云煤能源及公司5位高管被上交所通報批評,熱點題材,股票新聞,概念股,主力資金流入

金投資訊

云煤能源及公司5位高管被上交所通報批評
2018-12-20

  消息12月13日,上海證券交易所通報了,對云南煤業能源股份有限公司(“云煤能源(600792)”)及有關責任人予以通報批評的決定。

  經上交所查明,云煤能源及有關責任人存在以下違規情形:

  一、業績預告不準確且未及時更正

  2018年1月31日,公司披露2017年年度業績預減公告,預計2017年實現歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期的4,854.26萬元相比將減少約3,800萬元,同比減少約78.28%。4月2日,公司披露2017年年度業績預告更正公告,預計2017年實現歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比將減少約9,714萬元,同比由盈利轉為虧損。業績更正的主要原因是公司與年審會計師在投資收益確認、應收賬款壞賬準備計提方面存在不同判斷,公司財務部門根據年審會計師意見對相關科目做出調整。4月4日,公司披露了2017年年度報告,經審計的歸屬于上市公司股東的凈利潤為-4,863.87萬元。

  二、設立合伙企業未經決策且未披露

  公司下屬子公司深圳云鑫投資有限公司分別于2016年9月26日和10月8日作為有限合伙人認繳出資4,000萬元、400萬元,與深圳云鵬南山基金管理有限公司共同設立寧波梅山保稅港區云昆股權投資合伙企業(有限合伙)和寧波梅山保稅港區鵬云投資合伙企業(有限合伙)。根據公司內部規程,與公司主營業務不相關的單項對外投資金額在500萬元以上的,應當提交董事會審議,但公司未按規定履行決策程序。此外,根據相關規定,上市公司與私募基金發生合作投資事項,應當披露合作投資事項的具體模式、主要內容、相關關聯關系和利益安排等信息,充分揭示風險,但公司未按照相關規則履行信息披露義務。

  由于公司未能識別金額重大的應收款項存在減值跡象、未能按照企業會計準則要求核算投資收益,導致業績預告不準確,以及前述認繳出資設立合伙企業事項未履行決策程序、未按規定進行信息披露等事項,公司2017年年度內部控制審計報告被瑞華會計師事務所出具了否定意見。根據審計報告,公司財務報告內部控制存在重大缺陷。

  鑒于以上違規事實和情節,上海證券交易所做出如下紀律處分決定:對云煤能源和時任董事長彭偉、時任董事兼總經理李立、時任獨立董事兼審計委員會召集人李小軍、時任副總經理兼財務總監馬云麗、時任副總經理兼董事會秘書張小可予以通報批評。

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